本篇文章給大家談談企業所得稅季報表本年累計怎么填，以及企業所得稅季報表本年累計怎么填對應的知識點，希望對各位有所幫助，不要忘了收藏本站喔。

本文目錄一覽

• 1、季報本年累計金額怎么填
• 2、企業所得稅季報表中的各項目怎么填寫?
• 3、企業所得稅季度交納本期金額和累計金額怎樣填
• 4、企業所得稅本年累計金額怎么填
• 5、企業所得稅季報本年累計金額怎么填
• 6、企業所得稅年度申報表怎么填寫

季報本年累計金額怎么填

1、登錄“電子稅務局(申報客戶端)”。選擇“財務報表”。打開賬套，根據《資產負債表》期末數填寫申報表中的“期末余額”。根據《利潤表》本年累計數填寫申報表中的“本期金額”。

2、本期金額（本月金額）：填寫本季發生額（目前大部分地區財報都是按季申報的，若存在企業按月申報，則填寫本月發生額）。例如：第二季度填寫的本年累計金額是1-6月的；本期金額是本季度4-6月的累計發生額。

3、納稅人當期應補（退）所得稅額為“累計金額”列第9行“應補（退）所得稅額”的數據。\x0d\x0a\x0d\x0a因此，本期發生額應該是填一季度的發生額。

企業所得稅季報表中的各項目怎么填寫?

第8行“實際已預繳的所得稅額”：填報累計已預繳的企業所得稅稅額，“本期金額”列不填。第9行“應補（退）所得稅額”：填報按照稅法規定計算的本次應補(退)預繳所得稅額。

首先，需要填寫企業的基本信息，包括企業名稱、納稅人識別號、填報日期等。其次，需要填寫當季度的經營情況，包括營業收入、營業成本、營業稅金及附加等。然后，根據稅務法規的規定，計算應納稅所得額，并填寫在申報表中。

企業所得稅季度納稅申報表的填寫本表適用于以行查賬征收方式申報企業所得稅的居民納稅人和在中國境內設立機構的非居民納稅人預繳企業所得稅（季度）時使用。

季度所得稅申報流程：第一步，登錄電子稅局，在電子稅務選擇“我要辦稅”，然后點擊“稅費申報及繳納”，進入申報界面。

表頭項目，“稅款所屬期間”：為稅款所屬期月度第一日至所屬期月度最后一日。年度中間開業的，“稅款所屬期間”為當月(季)開始經營之日至所屬月度的最后一日。次月(季)度起按正常情況填報。

建筑企業總機構直接管理的跨地區設立的項目部，按規定向項目所在地主管稅務機關預繳的企業所得稅填入此行。第15行“應補(退)所得稅額”：根據本表相關行次計算填報。

企業所得稅季度交納本期金額和累計金額怎樣填

1、營業收入：季度企業所得稅申報表，填報納稅人截至本稅款所屬期末，按照國家統一會計制度規定核算的本年累計營業收入。營業成本：填報納稅人截至本稅款所屬期末，按照國家統一會計制度規定核算的本年累計營業成本。

2、納稅人當期應補（退）所得稅額為“累計金額”列第9行“應補（退）所得稅額”的數據。\x0d\x0a\x0d\x0a因此，本期發生額應該是填一季度的發生額。

3、企業所得稅月(季)度納稅申報表(A類)本期金額和累計金額該怎么填？ 營業收入=1-9月數相加 營業成本=1-9月數相加 利潤總額=1-9月營業收入的相加數-1-9月數營業成本的相加數 所得稅=利潤總額*25%。

企業所得稅本年累計金額怎么填

1、營業收入：季度企業所得稅申報表，填報納稅人截至本稅款所屬期末，按照國家統一會計制度規定核算的本年累計營業收入。營業成本：填報納稅人截至本稅款所屬期末，按照國家統一會計制度規定核算的本年累計營業成本。

2、對應欄次的‘本年累計金額’填報納稅人截至本稅款所屬期末，按照國家統一會計制度規定核算的本年累計金額。企業所得稅是對我國境內的企業和其他取得收入的組織的生產經營所得和其他所得征收的一種所得稅。

3、首先，計算從本年度開始，到匯算清繳時止止，出來納稅人實際已繳納的所得稅額。其次，根據本年度各項收入，應納稅額及稅金抵扣情況，將應繳納稅額減去已繳納稅額。最后，將最后計算的稅額進行填寫即可。

企業所得稅季報本年累計金額怎么填

1、比如說二季度營業收入本年累計金額就要填列1—6月總賬科目主營業務收入的貸方累計金額。營業成本填列主營業務成本1-6月本年累計發生額。利潤總額填列本年利潤總賬科目余額。

2、首先，計算從本年度開始，到匯算清繳時止止，出來納稅人實際已繳納的所得稅額。其次，根據本年度各項收入，應納稅額及稅金抵扣情況，將應繳納稅額減去已繳納稅額。最后，將最后計算的稅額進行填寫即可。

3、數據為當月（季度）第一天至最后一天；填寫“累計金額”欄，數據為納稅人當年1月1日至納稅人季度（或月份）最后一天的累計金額。納稅人當期應交（退）所得稅為“累計金額”第9行“應交（退）所得稅”數據。

4、對應欄次的‘本年累計金額’填報納稅人截至本稅款所屬期末，按照國家統一會計制度規定核算的本年累計金額。企業所得稅是對我國境內的企業和其他取得收入的組織的生產經營所得和其他所得征收的一種所得稅。

5、第1列“資產原值”：填報納稅人會計處理計提折舊、攤銷的資產原值（或歷史成本）的金額。第2列“本年折舊、攤銷額”：填報納稅人會計核算的本年資產折舊、攤銷額。

6、納稅人當期應補（退）所得稅額為“累計金額”列第9行“應補（退）所得稅額”的數據。\x0d\x0a\x0d\x0a因此，本期發生額應該是填一季度的發生額。

企業所得稅年度申報表怎么填寫

1、企業所得稅年度申報表的主要步驟和要點：填寫企業基本信息：包括企業名稱、納稅人識別號、注冊地址等基本信息。填寫所得項目：根據實際情況，填寫企業所得的各項收入，如銷售收入、利息收入、股息收入等。

2、本行根據《減免所得稅優惠明細表》（A201030）填報。1第13行“實際已繳納所得稅額”：填報納稅人按照稅收規定已在此前月（季）度申報預繳企業所得稅的本年累計金額。

3、法律分析：第一步，首先打開申報表宙溫，填寫申報稅款所屬時間。第二步，然后填寫納稅人名稱。第三步，接著勾選預繳方式。第四步，再填寫季度填報信息。第五步，然后點擊項目繳納金額。

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