本篇文章給大家談談2020年企業(yè)所得稅申報表填表說明，以及2020年企業(yè)所得稅申報表填表說明怎么填寫對應的知識點，希望對各位有所幫助，不要忘了收藏本站喔。
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企業(yè)所得稅年報怎么填報
登陸系統(tǒng)進入信息提示區(qū)（1）登錄成功后，點擊“網(wǎng)上拓展”進入廣東省國稅局企業(yè)所得稅年度納稅網(wǎng)上申報系統(tǒng)溫馨提示主頁面，（2）點擊左上角“我要申報”→“企業(yè)所得稅年度申報”如下圖，進入年度申報相應模塊。
根據(jù)所得稅年報的數(shù)據(jù)，填寫企業(yè)所得稅申報表的基礎信息，包括企業(yè)名稱、納稅人識別號等信息。在申報表中填寫企業(yè)上一年度的經(jīng)營收入、成本、費用、利潤總額等信息。
企業(yè)所得稅報稅流程：進入到所在地的地稅網(wǎng)站 點擊企業(yè)所得稅年度申報 導出企業(yè)所得稅年報的電子檔樣版 根據(jù)匯算清繳的報告來填寫 填寫完畢后，將電子檔導入申報就可以了。
企業(yè)所得稅季度預繳申報表怎么填寫?
1、“據(jù)實預繳”的納稅人第2行－第9行：填寫“當期金額”欄，數(shù)據(jù)為當月（季度）第一天至最后一天；填寫“累計金額”欄，數(shù)據(jù)為納稅人當年1月1日至納稅人季度（或月份）最后一天的累計金額。
2、填寫納稅人識別號、納稅人名稱、申報所屬期等基本信息。填寫上季度應納稅所得額。應納稅所得額可以根據(jù)上季度的財務報表計算得出。如果是首次填報，可以根據(jù)上一年度全年的財務報表來計算。填寫本季度實際預繳企業(yè)所得稅金額。
3、具體來說，填寫季度企業(yè)所得稅申報表時，需要提供企業(yè)所得稅預繳稅額、應納稅所得額、實際繳納的稅額等內容，同時還需要將上一個季度的預繳稅款結余或欠繳稅款抵扣納入申報表中。
4、根據(jù)季度末月利潤表的本年累計營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額填寫所得稅申報表的營業(yè)收入，營業(yè)成本，利潤總額欄次。營業(yè)收入=主營業(yè)務收入+其他業(yè)務收入，不包括營業(yè)外收入。
5、營業(yè)外收入照實填寫就行，因為沒有營業(yè)收入和營業(yè)成本，不影響填寫企業(yè)所得稅申報表（A類）季度報表。全部計入營業(yè)收入：營業(yè)收入：賬戶上的【主營業(yè)務收入+其他業(yè)務收入+營業(yè)外收入+視同銷售收入】。
6、《中華人民共和國企業(yè)所得稅月(季)度預繳納稅申報表(A類，2015年版)》及填報說明適用范圍本表適用于實行查賬征收企業(yè)所得稅的居民納稅人在月(季)度預繳企業(yè)所得稅時使用。
企業(yè)所得稅年度納稅申報基礎信息表怎么填
建筑企業(yè)總機構直接管理的跨地區(qū)設立的項目部，按照稅收規(guī)定已經(jīng)向項目所在地主管稅務機關預繳企業(yè)所得稅的金額不填本行，而是填入本表第14行。
第二部分，按照上一納稅年度應納稅所得額平均額計算預繳稅款的納稅人，填報第19行至第24行。
企業(yè)所得稅年度納稅申報表由封面、填報表單、37張申報表(1張主表和36張附表)組成。
第1行“工資薪金支出”：第1列“賬載金額”填報納稅人會計核算計入成本費用的職工工資、獎金、津貼和補貼金額；第4列“稅收金額”填報按照稅法規(guī)定允許稅前扣除的金額；第5列“納稅調整金額”為第1-4列的余額。
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